2015年度市级部门决算公开参考格式
目 录
第一部分 ××厅（局）概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 ××厅（局）015 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 ××厅（局） 2015 年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
卧龙区委党史研究室概况
一、党史研究室主要职责
（一）负责中央省市委党史研究有关党史资料征编研究宣传工作。负责本区党史资料丛书和党史人物传记等党史书籍的编辑印发工作及党史大事记
（二）
……
二、党史研究室决算单位构成
××厅（局）部门决算包括厅（局）机关本级决算和厅属事业单位决算。
1.党史研究室机关本级
2.厅（局）机关服务中心
……
第二部分
××厅（局）2015年度部门决算表
第三部分
党史研究室2015 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
党史研究室2015年收入总计 87 万元，支出总计 85 万元，与2014年相比，收、支总计各增加（减少） 19 万元，增长 21 %。主要原因：工资增加、固定资产增加……。
二、收入决算情况说明
党史研究室本年收入合计87 万元，其中：财政拨款收入87 万元，占 %；事业收入 万元， 占 %；经营收入万元，占 %；其他收入 万元，占 %。
三、支出决算情况说明
党史研究室本年支出合计 85 万元，其中：基本支出 85 万元，占 %；项目支出 万元， 占 %；经营支出 万元，占 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2015年财政拨款收支总决算 87 万元。与 2014 年相比，财政拨款收、支总计各增加19 万元，增长 21 %。主要原因：工资增加、固定资产增加……。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
党史研究室2015 年一般公共预算财政拨款支出年初预算为 83万元，支出决算为 85 万元，完成年初预算的0.02 %。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 85万元，占 %；……住房保障（类）支出 万元，占 %。
（一）一般公共服务（类）财政事务（款）。年初预算为 万元，支出决算为 万元，完成年初预算的 %。决算数大于（小于）预算数的主要原因：本单位无此项支出……。
（二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）。年初预算为 万元，支出决算为 万元，完成年初预算的 %。决算数大于（小于）预算数的主要原因：本单位无此项支出……。
……
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
党史研究室2015年一般公共预算财政拨款基本支出85 万元，其中：人员经费 73 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、 奖励金、住房公积金、 其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 12 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运 行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务 支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
党史研究室2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为 2万元，支出决算为 1.3万元，完成预算的0.53 %，，主要原因：节省开支……。2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年增加 0.2 万元，增长0.15 %，主要原因：接待人次增多……。具体支出情况如下：公务用车维护150元，公务接待12757元。
（一）因公出国（境）费 万元，完成预算的 %，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。全年安排因公出国（境）团组 个，全年因公出国（境）累计 人次。本单位无此项费用支出
决算数大于（小于）年初预算数的主要原因：……。
决算数比 2014 年增加（减少） 万元，增长（下降） %，主要原因：……。
（二）公务用车购置及运行费 0.015万元，完成预算的 0.0001 %，其中，公务用车购置费 万元，购置 辆车；公务用车运行维护费 0.015 万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
决算数大于（小于）年初预算数的主要原因：节约开支……。
决算数比 2014 年（减少）0.3 万元，减少0.002 %，主要原因：节约开支……。
（三）公务接待费1.3 万元，完成预算的 %，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2015 年共接待 12 批次、 120 人次。
决算数大于（小于）年初预算数的主要原因：出《大事记》一书，接待人次增加……。
决算数比 2014 年增加0.4 万元，增长0.33 %，主要原因：出《大事记》一书，接待人次增加……。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
××厅（局）2015年府性基金预算财政拨款支出年初预算为 万元，支出决算为 万元，完成年初预算的 %。支出具体情况如下：本单位无此项支出……。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
党史研究室2015 年机关运行经费支出 85 万元，比 2014年增减 21 %，主要原因：人员工资增长，遗属费增长……。
（二）政府采购支出情况。
党史研究室2015 年政府采购支出总额0.7 万元，其中：政府采购货物支出 0.7 万元，政府采购工程支出 万元，政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %。
（三）国有资产占用情况。
截至 2015 年 12 月 31 日，党史研究室共有车辆 1辆，其中，一般公务用车 1 辆，一般执法执勤用车 辆，特种专业技术用车 辆，其他用车XX辆，其他用车主要是……；；单位价值 200万元以上大型设备 台（套）。
（四）关于预算绩效管理工作开展情况说明。
2015 年，××厅（局）共组织对 个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 万元。绩效评价结果概况说明：……。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）××事务（款）：是指××厅（局）用于保障机构正常运行、开展××业务等活动的支出。
（一）行政运行（项）：是指为保障××厅（局）各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
（二）一般行政管理事务（项）：是指××厅（局）机关及所属二级单位的项目支出。
（三）机关服务（项）：是指为××厅（局）机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。
（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
（八）其他××支出（项）：……。
……。
九、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
