关于卧龙区2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算（草案）的报告

卧龙区财政局局长 于保峰

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作关于卧龙区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2016年财政预算执行情况

 2016年是“十三五”规划的开局之年，也是深化财税体制改革的关键一年，在区委的正确领导与区人大、区政协的监督支持下，区政府及其财税部门积极应对复杂多变的经济发展形势，在新常态中奋发有为，加强财源建设，努力增收节支，深化财税改革，立足稳增长、调结构、惠民生，着力促改革、强管理、防风险，较好地完成了区人大批准的预算和各项工作任务。

（一）2016年财政预算收支情况

1、一般公共预算

●全区。2016年我区实现财政总收入159897万元，同比增长5.3%。年初人代会批准的2016年全区一般公共预算收入为104450万元，执行中因“营改增”因素收入预算调整为100800万元，实际完成102066万元，为调整预算的101%，增长9.3%。全区一般公共预算支出完成312000万元，增长5.2%。

●区本级。年初人代会批准的2016年区本级一般公共预算收入为78900万元，执行中因“营改增”因素收入预算调整为75764万元，实际完成75993万元，为调整预算的100%，增长7.9%。

区本级一般公共预算支出安排180000万元，执行中，由于中央、省、市增加补助、下达乡镇补助、使用省转贷地方政府债券安排支出等因素，支出预算调整为210000万元，加上上级专项转移支付78011万元，达到288011万元，实际完成270108万元，为调整预算的93.8%，增长2.1%。

2、全区政府性基金预算

年初人代会批准的2016年全区政府性基金收入预算为40070万元，实际完成88528万元（政府性基金收入预算为82928万元；专项债务转贷收入5600万元），为调整预算的100%，增长-2.5 %。

年初人代会批准的2016年全区政府性基金支出预算为40070万元，实际完成88523万元，为调整预算的100 %，增长-1.9%。

3、全区社会保险基金预算

年初人代会批准的2016年全区社会保险基金收入预算为121667.4万元，实际完成124886.5万元，为调整预算的100%，增长11.3%；支出预算为115160.7万元，实际完成118615.8万元，为调整预算的100%，增长10.2%。

4、全区国有资本经营预算

年初人代会批准的2016年全区国有资本经营收入预算为274.5万元，实际完成292.05万元，为调整预算的100%，增长-9.3%；支出预算为274.5万元，实际完成287.55万元，为调整预算的98.5%，增长-10.7%，4.5万元调入一般公共预算。

根据现行我区预算管理体制，政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算全部纳入区本级管理。

上述情况均为快报数，在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请区人大常委会审查批准。

（二）2016年主要财政工作开展情况

1、狠抓收支管理，财政保障能力实现新提升

一是财政收入再上新台阶。2016年经济下行压力持续加大，主要支撑企业生产下滑、效益下降，房地产投资、销售减缓，餐饮和零售行业持续低迷，“营改增”政策减收效应影响明显，加之，随着政府简政放权，取消和停征的收费项目不断增加，收费规模呈现逐年递减的趋势，面对异常困难的复杂局面，区政府高度重视，多次召开专题会议，财税部门及相关部门通力协作，注重加强经济运行动态分析，及时研判财政收支形势，克难攻坚，做到依法征收、应收尽收。全年一般公共预算收入完成102066万元，增长9.3%，首次突破10亿元大关，总量居全市第二位、增速居全市第四位。二是财政支出实现新突破。去年以来，随着保税区建设、双创工作、新八中投入使用、机关事业单位养老保险改革及政策性增资等重点工作的落实，现金调度异常严峻，面对日益紧张的财政资金压力，财政部门采取统筹各类财政资金，向上争取市财政的现金等措施，不断增强财政资金保障能力。全年一般公共预算支出完成31.2亿元，同比增长5.2%，再创历史新高。三是争取财政资金实现新突破。财政部门主动配合相关部门抢抓机遇，围绕国家支持的重点领域，谋划包装一批项目，积极汇报对接，最大限度争取“政策红利”，千方百计争取资金支持，全年争取上级资金总量达23.3亿元（按照《预算法》规定，年终未支出的专项资金结转下年，当年结转下年2.3亿元），增长3.1%，增加0.7亿元，有效缓解了财政支出压力。

2、发挥调控职能，服务稳增长取得新成效

在保障工资、运转、民生的前提下，充分发挥财政职能，多方筹集资金，大力支持项目建设，服务经济发展。一是累计筹措资金7.93亿元支持综合保税区建设，确保了综合保税区基础设施顺利通过国家联合验收组验收，正式封关运行。二是统筹资金2.3亿元，支持城市及园区道路、污水处理、小街小巷路面硬化维护等设施的提质改造，完善城市基础设施。三是累计申请地方政府债券1.1亿元，支持宁西铁路和郑万高铁建设。四是累计筹资

2.6亿元，支持农村公路“三年行动计划”畅通工程，新改建农村公路405公里，改造危桥2000延米/25座，补齐贫困乡镇交通短板，完善了农村公路网络。五是筹措资金2378万元，帮助企业去产能；落实税收优惠政策，办理本级退税216.4万元，支持了再生资源综合利用等企业的发展。六是积极贯彻“营改增”改革政策，落实促进小微企业发展的税收优惠政策，停征、取消部分行政事业性收费和政府性基金，累计减轻企业负担1亿元。

3、积极落实政策，推进财政改革取得新成果

一是进一步强化预算管理。完善全口径预算编制和执行，进一步细化预算编制，按照《预算法》要求，做好财政和部门预决算批复工作，并指导预算单位及时向社会公开。二是加强国有资产管理。开展了全区国有资产清查，全区资产管理更加规范；实施了公车改革，收缴拟取消的公务车辆146辆，第一批拍卖成交57辆，处置报废黄标车43辆。三是落实清理盘活财政存量资金要求。累计收回6663万元，调整用于民生和重点项目支出。四是扩大惠民补贴资金“一卡通”支付范围。全区已有农业支持保护补贴、农村计划生育家庭奖励扶助资金、交通运输行业燃油补助资金等10项补贴资金通过一卡通系统发放，总计发放金额达9889.3万元，确保了财政惠民资金支付的安全便捷。五是深入推进公务卡制度改革。公务卡累计支出1572万元，加强现金使用动态监控，减少现金支付结算。六是扩大政府采购范围。完成政府采购1.8亿元，节约资金1759万元，节支率达9.7%。七是发挥投资评审“过滤器”的作用。评审各类项目171个，评审金额达7.6亿元，审减资金9387万元，审减率12.2%，提高了财政资金使用效益。八是进一步完善乡级国库集中支付运行机制，乡级财政资金支付效率不断提高。

4、坚持共享发展，开创保障民生新局面

2016年，全区财政支持民生保障支出24.9亿元，占一般公共预算支出的79.8%，增长15.6%。在重点支出方面，一是筹措教育资金5.3亿元，增长4.1%。拨付“两免一补”资金10652万元，拨付普通高中国家助学金391万元，拨付中等职业免学费及助学金264万元，拨付幼儿资助资金121万元，保障了农村学生以及贫困家庭学生接受正常的教育，减轻了农民负担。筹措资金2.3亿元投入中心城区新建改扩建项目，新增建筑面积90450平方米（主要新建市八中新校区），新增学位8950个；筹措资金1229万元投入农村校舍维修项目，新建改扩建校舍面积19640平方米，新增学位3850个，全面改善城乡义务教育和普通高中办学条件，推动教育事业发展。二是筹措社会保障和就业资金5亿元，增长9.6%。拨付城乡居民社会养老保险资金14000万元，确保了全区各项社会养老保险的足额发放；拨付各类城乡低保资金5500万元，确保了2.5万名城乡居民享受到国家最低生活保障；拨付各类军转干部、退伍军人安置和抚恤补助资金3000万元，保障了全区企业军转干部和各类优抚对象的生活和医疗服务；拨付五保供养资金1200万元，解决了近3700名五保人员的生活困难问题；拨付各类再就业资金750万元，完成15期840名创业培训，提升了我区失业人员的劳动技能。三是筹措医疗卫生资金4.3亿元，增长24%。拨付城镇职工、居民及新农合医疗保险资金28400万元，为71万名城乡参保居民提供了医疗保障；拨付基本公共卫生服务资金3730万元，为全区90余万名城乡居民提供了基本公共卫生服务保障；拨付城乡医疗救助临时救助和自然灾害补助资金1200万元，为全区城乡弱势群体和受灾群众提供了有效的医疗保证和生活救助；拨付乡镇卫生院收支缺口补助资金、村卫生室实施基本药物制度专项补助资金、乡镇卫生院基本药物采购资金、乡村医生补助资金5500万元，确保了医疗卫生体制改革的健康有序运行。四是投入文化体育与传媒资金2269万元，增长37%。落实各类文化惠民工程，推进公益性文化设施免费开放和公共服务体系建设，支持政府购买演出服务。五是投入扶贫资金2272万元，其中，筹措地方政府债券1700万元，支持贫困乡镇基础设施建设；安排到户增收项目369万元；安排整村推进项目资金203万元，支持实施精准扶贫。

5、坚持协调发展，城乡生态文明建设取得新发展

紧紧围绕服务保障建设高效生态经济示范区，多渠道筹措资金，支持推动城乡生态文明建设。一是统筹资金1.2亿元全力保障“双创”工作。其中，统筹资金4005万元，确保2000多名环卫工人工资及时发放；统筹资金2000万元，支持街道、社区基础设施建设和加大洒水降尘力度；统筹资金2400万元，购置机械化环卫作业车辆69台；筹措资金3300万元，支持城市绿化、公厕及垃圾中转站提升改造和维护，完善城市精细化管理，城市面貌和市民文明程度得到提升。二是筹措各级农林水资金40317万元，有力的支持了农业改革与各项惠农政策落实。其中，筹措资金2600万元，支持高速通道造林5779亩，白河生态防护林带造林1288.5亩，南水北调干渠绿化313.8亩；筹措资金1667万元，实施农业综合开发土地治理1.38万亩；筹措资金3000万元，实施了农田水利项目灌区建设，进一步夯实了农业发展基础；兑付耕地地力保护补贴资金7495万元，补贴面积67.71万亩；发放“一喷三防”补助资金234.4万元，补贴面积66.03万亩；发放大中型水库后期扶持直补资金1683.18万元，补贴28053人次；兑付农机购置补贴946.7万元，补贴大型农机具391台，促进了全区农业增效，农民增收。三是支持改善农村人居环境。筹措资金1140万元，支持蒲山、谢庄、七里园等乡镇大气污染防治和改善农村人居环境；筹措“一事一议”财政奖补资金802万元，安排项目34个，受益人口9.7万人；筹措资金1000万元，支持潦河坡镇美丽乡村建设项目；申报美丽乡村项目7个，争取省级奖补资金7000万元，为改善农村人居环境提供保障。

二、2012-2016年财政改革发展工作回顾

回顾过去的五年，我们在区委的正确领导与区人大、政协的监督指导下，认真贯彻落实我区各项战略部署，沉着应对复杂变化的发展环境和各种严峻挑战，团结拼搏、开拓进取，五年来，财政工作始终注重科学发展、保障改善民生、完善体制机制、提高财政效能，为促进全区经济社会全面协调健康发展做出了积极贡献。

一是财政收入增长迅速。全区一般公共预算收入由2011年的4.3亿元增长到2016年10.2亿元，年均增长18.3%，五年累计完成37.9亿元，比上个五年增加22.6亿元。

二是财政支出规模膨胀迅速。全区一般公共预算支出由2011年的16.58亿元增长到2016年的31.2亿元，年均增长11.8%，五年累计完成154.7亿元，比上个五年增加98.2亿元。财政实力持续增强，人民群众得到更多实惠，为落实各项重大决策部署、推动经济社会发展提供了坚实保障。

三是财政改革全面推进。扎实推进预算管理、政府采购、国库集中支付、投资评审、国有资产管理和政府债务管理等各项财政改革，深入推进了政府和部门预决算公开，财政信息化建设得到加强，全面促进了依法理财、依法行政，财政科学化、规范化管理水平不断得到提升。各项税制改革政策有效落实，财政服务经济社会发展活力明显增强。

五年来，全区财政收支规模屡创新高，取得了一定的成绩。这些成绩的取得，得益于区委正确领导和科学决策，得益于区人大、区政协依法监督、悉心指导，得益于全区各部门协同配合、共同努力。但我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战，主要表现在：由于经济下行压力持续，骨干税源萎缩、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求；随着一些收费项目的清理和取消，非税收入呈现低速增长或负增长态势；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强，等等。对于这些问题，我们将高度重视，认真解决。恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。

三、2017年财政预算安排情况

（一）财政预算安排指导思想

编制2017年区本级预算的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照区委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，适应把握引领经济发展新常态，贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念；支持推进供给侧结构性改革，加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量；优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，切实加大扶贫攻坚投入，严格控制一般性支出，为我区经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供坚实财政保障。
  （二）全区一般公共预算收入预期目标

综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2017年全区一般公共预算收入预期增长目标为8%。各乡镇办、街道、景区收支预算的具体安排由同级人民政府报同级人大审议批准，并将通过人大批准的预算报区人大常委会备案。

（三）2017年区级财政预算安排建议

1．一般公共预算安排。 营改增改革从2016年5月全面推开后，由于政策性减税，增值税收入分享比例调整，上级财政部门按同口径重新核定去年收入基数。确定我区去年完成102066万元换算后为99484万元，2017年全区一般公共预算收入拟安排107443万元，即以99484万元为基数增长8%。其中：国税部门拟安排26476万元，增长35.1%；地税部门拟安排 46920万元，增长-3%；财政等部门非税收入拟安排34047万元，增长8%。

区本级一般公共预算收入拟安排81645万元，增长8%，其中：国税部门拟安排14199万元，增长29.5%；地税部门拟安排 33727万元，增长0.9%；财政等部门非税收入拟安排33719万元，增长8%。

按现行财政体制算账，全区一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助，减去体制上解和补助下级支出后，区本级财力为206000万元，比2016年年初预算财力增加26000万元，增长14%，全部安排支出。

支出结构情况是：基本支出拟安排122000万元，占财力的59.2%；各类配套支出拟安排23000万元，占财力的11.2%；事业发展等项目支出拟安排61000万元，占财力的29.6%。

主要项目安排情况是：一般公共服务支出37060万元，增长43%；教育支出59000万元，增长1%；科学技术支出4380元，增长2%；农林水事务支出18650万元，增长1%；社会保障和就业支出38300万元，增长15%；医疗卫生与计划生育支出19300万元，增长26%；节能环保支出380万元，增长9%；城乡社区事务支出7100万元，增长34%；文化体育和传媒支出1290万元，增长5%；预备费6000万元，占财力支出的2.9%。区直各部门2017年“三公”经费预算支出控制数为1576万元，下降5.7%，其中，公务接待费624万元，下降4.7%；因公出国（境）经费5万元，下降21.8%；公车购置和运行费947万元，下降6.2%。

按照省市财政部门通知，提前下达的专项转移支付指标共计 

14561万元编入年初预算，加上本级财力安排支出206000万元和上年结转资金32163万元，2017年区本级一般公共预算支出总额达到252724万元。

2．区本级政府性基金预算安排。2017年区本级政府性基金收入预算拟安排50070万元，全部安排支出。其中，国有土地使用权出让资金拟安排50000万元，用于计提农田水利建设资金、教育资金和保障房资金后，主要用于土地出让业务费、征地和拆迁补偿支出、土地开发支出、支农支出、城市建设支出和其他支出；墙体材料专项基金拟安排70万元，主要用于宣传和培训等方面支出。

3．区本级社会保险基金预算安排。2017年区本级社保基金收入拟安排138613万元，支出预算拟安排130246.8万元。

4．区本级国有资本经营预算安排。2017年，区本级国有资本经营预算收入拟安排304.5万元，支出预算拟安排304.5万元。

四、2017年财政重点工作

 2017年是实施“十三五”规划和深化供给侧结构性改革的重要一年，我们将围绕财政预算收支目标，创新发展思路，转变经济发展方式，调整和优化财政支出结构，发挥财政政策支撑作用，努力构建完整、规范、透明、高效的现代财政管理制度，促进全区经济社会各项事业又好又快发展。着重做好以下工作：

 （一）积极培植涵养财源，稳步增强经济发展后劲

坚持以税源建设为财政工作的首要任务，牢牢把握调整优化经济结构这个主攻方向，全力抓好大项目好项目建设。一是积极统筹协调安排各级资金，支持综合保税区建设，加快推进园区基础和配套服务设施建设，筑巢引凤，增强招商引资的竞争力。二是深化投融资体制改革，推进政府和社会资本合作（PPP模式），引导社会资本投入，加快交通、水利、城市基础设施等建设，提高城市经济发展承载力。三是积极支持文化投融资平台、土地投融资平台、城中村改造投融资平台、交通建设投融资平台、农业园区投融资平台等投融资机构，充分利用财政资金的杠杆效应，引导经济结构调整，鼓励创新创业，激发市场主体活力，促进重点企业、重点产业快速发展。四是落实供给侧结构性改革，支持电子商务、现代物流、健康养老、文化旅游等经济增长新动力的发展，培植壮大新兴财源。五是推进政府向社会购买公共服务，实施多元化的公共产品供给方式，促进服务型政府建设。六是落实企业发展扶持政策和企业税收减免优惠政策，支持企业良性循环发展，不断培育壮大新的收入增长点，切实增强企业发展后劲。

（二）开创增收节支模式，稳步增强财政保障能力

一是密切关注经济形势变化和结构性政策减税动态，加强税收计划管理、税源预测分析和政策效应分析管理，及时制定组织收入应对预案，增强组织收入的前瞻性和主动性。二是建立以“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与”为主要内容的综合治税协调机制，财政、国税、地税、审计、国土、工商等部门之间加强涉税信息的交流和反馈，拓宽税源控管渠道，强化税源分析，实现“信息共享、源头管控”，切实堵塞税收征管漏洞，防止税收流失。三是加快推进非税收入征缴系统优化升级工作，逐单位、逐项目跟踪监测非税收入征缴情况，督促执收单位进一步强化非税收入征管，严格按规定及时足额上缴财政。四是加强项目申报管理，做好项目储备、包装，千方百计争取上级资金，加快支出进度，促进项目早建设、早投产、快见效，推动税收增长，目前，已向上级财政部门申请2017年政府债券资金4亿元，筛选6个项目，待资金到位后投入相关项目使用。五是在支出保障上，始终坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，认真贯彻落实中央和省市关于党政机关改进工作作风、厉行勤俭节约、反对铺张浪费的各项规定，从严控制“三公”经费支出，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭办事业，防止铺张浪费，严格预算执行，严格项目资金管控，提高财政资金的使用效益。

（三）着力落实惠民爱民工程，稳步增进改善民生福祉

始终把保障和改善民生放在财政工作的突出位置，逐步构建以人为本的公共财政支出体系，促进百姓享受到经济社会发展的成果。一是继续推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施，落实国家和省相关政策标准，提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入，支持就业困难群体创业就业。二是继强化教育经费保障，加强教育基础设施及技术装备建设，改善办学条件，促进教育优质公平发展。三是继续加大对医疗卫生投入，深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡公共卫生体系建设。四是继续加大精准扶贫财政保障力度，促进全面小康，推进财政涉农资金整合，构建“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫攻坚投入新格局，打赢精准扶贫攻坚战。五是继续支持保障性安居工程建设，加快公共租赁住房、廉租住房建设及农村困难群众危房改造，改善低收入群体居住条件。

（四）坚持城乡统筹发展，稳步推进生态文明建设

一是统筹各级资金支持“双创”攻坚。加强对环卫基础设施和人员的经费保障力度，全面提升环境卫生常态化管理水平，保障辖区环境卫生整洁有序；支持开展创文工作经费保障，完善综合文化服务中心职能，落实好公益广告等有关工作，营造浓厚创建氛围。二是支持打造宜居宜业中心城市。围绕全面提升中心城区“两度两力”，支持推进街道社区公共服务设施建设，支持城市管理和服务，提高城市治理能力，切实提升居民的幸福指数。三是大力支持改善农村人居环境。筹措资金支持农村“一事一议”，助推农村公益事业发展，进一步整合环境保护治理方面的专项资金；支持增加大气、水污染防治财政投入；支持实施“蓝天、碧水和乡村清洁”三大工程。四是积极落实惠农政策。认真落实各项补贴资金的兑现发放工作，增加农民收入；加大对农村基础设施建设，切实提高农业综合生产；推进天然林保护和植树造林等生态工程建设，改善农村生产、生活环境，建设美丽乡村。

（五）深入推进财税改革，稳步提高财政管理水平

紧跟国家财税体制改革动向，按照科学化精细化管理的要求，积极推进各项财政管理机制改革创新。一是深化财政预算改革。认真学习贯彻新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等有关法律制度，探索建立跨年度预算滚动平衡机制，增强预算的前瞻性和可持续性，从2018年起推进部门编制三年滚动预算，实现动态化管理。二是强化预决算公开。从2017年起，按照《财政部关于切实做好地方预决算公开工作的通知》（财预〔2016〕123号）要求，各部门各单位负本部门预决算公开主体责任，统一在政府信息平台上公开部门预决算及“三公经费”预决算，方便社会公众查阅和监督。三是加强财政资金统筹。建立结转结余资金定期清理机制，加大结余结转资金清理力度，切实发挥财政资金效益。四是规范政府性债务管理。将政府性债务纳入全口径预算，积极争取地方政府债券，切实防范化解地方政府债务风险，降低融资成本。五是提高财政监管效能。强化财政资金绩效评价管理，提高财政资金使用效益；强化财政投资评审职能，拓宽评审领域；深化政府采购制度改革，严格执行政府采购程序，提高政府采购节支率，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的管理机制，确保财政资金安全高效运行。

各位代表，2017年是夯实全面建成小康社会基础承上启下的重要一年，做好今年的财政工作，意义重大而深远。我们将在区委的正确领导和区人大监督指导下，认真贯彻落实本次会议通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，负重拼搏，努力完成全年预算任务，为建设活力卧龙、生态卧龙、幸福卧龙、清风卧龙做出应有的贡献！