关于卧龙区2016年财政预算

调整(草案)的报告

卧龙区财政局局长 于保峰

 (2016年12月30日）

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于卧龙区2016年财政预算调整(草案)的报告。

2016年经济形势依然严峻复杂，实体经济困难面仍然较大，“营改增”政策减收效应影响显著，财政增收基础相对薄弱，稳增长、调结构、惠民生、防风险等任务艰巨繁重，财政减收增支因素较多等因素，对预算执行产生了较大影响。今年，在区委的正确领导和区人大常委会的监督支持下，在全区各部门的通力配合下，区政府及其财税部门进一步加大税收征管力度，注重加强经济运行动态分析，努力克服经济下行压力加大的不利影响，统筹安排支出进度，合理调度资金，在“保工资、保运转、保民生”的前提下，确保各项重点支出。

在预算执行过程中，由于财政收支形势变化、上级转移支付额度增加及新增政府债券等因素，按照《预算法》的有关规定，需对2016年财政预算进行调整。现将有关情况报告如下：

一、2016年一般公共预算调整情况

 （一）一般公共预算收入预测情况

年初区五届人代会第六次会议批准的全区一般公共预算收入为104450万元，根据《省财政厅 省国税局 省地税局 人行郑州中心支行转发〈财政部 国家税务总局 中国人民银行关于全面做好营业税改征增值税试点有关预算管理问题的通知〉的通知》（豫财预[2016]188号），营改增改革从2016年5月全面推开后，由于政策性减税，增值税收入分享比例调整，上级财政部门按同口径重新核定去年收入基数。我区去年完成96726万元换算为93341万元，按年初区五届人代会第六次会议批准的全区一般公共预算收入8％的增速，确定我区一般公共预算收入任务为100800万元，并报市政府批准，同时要求报区人大申请调整年初收入预算数，因此，申请将年初确定的一般公共预算收入104450万元，调整为100800万元，调减3650万元，该事项已提前报区人大备案。

 2016年全区一般公共预算收入预计完成101908万元，比上年93341万元（营改增后同口径，下同）增长9.2％，为年初五届人代会第六次会议批准的全区一般公共预算收入104450万元的97.6％，政策性减收2542万元。

 从分级完成情况看，区本级预计完成75764万元，比上年73066万元增长3.7％，占年初人代会批准预算78900万元的96%；乡级预计完成26144万元，比上年23660万元增长10.5％。

（二）全区一般公共预算财力预测情况

2016年全区一般公共预算可支配财力预计达到249000万元，其中：区本级增加30000万元，乡级增加12300万元。其构成如下:

（1）全区一般公共预算收入预计完成：101908万元；

（2）均衡性转移支付补助：91054万元；

（3）税收返还性收入：11910万元；

（4）财力性专项转移支付补助：62404万元；

（5）各项结算补助：-12488万元；

（6）地方政府债券转贷资金：5140万元；

（7）专项上解：-10928万元；

合计：249000万元。

 （三）区本级一般公共预算财力预测情况

2016年区本级一般公共预算可支配财力预计达到210000万元，比年初人代会批准的180000万元增加30000万元。其构成如下：

（1）区本级一般公共预算收入预计完成：75764万元；

（2）均衡性转移支付补助：88954万元；

（3）税收返还性收入：10435万元；

（4）财力性专项转移支付补助：53123万元；

（5）各项结算补助：-12488万元；

（6）地方政府债券转贷资金：5140万元；

（7）专项上解：-10928万元；

合计：210000万元。

 区本级增加财力30000万元的来源构成如下：

（1）专项转移支付：16453万元；

（2）地方政府债券转贷资金：5140万元；

（3）均衡性转移支付：8407万元；

 合计：30000万元。

  （四）区本级一般公共预算调整建议

根据收入形势变化、预算执行增减及列报口径的调整要求，申请将区本级一般公共预算支出由年初人代会批准的180000万元，调整为210000万元，追加支出预算30000万元。

根据全区财力预计数24.9亿元，加上上级追加不计入地方财力的一般公共预算专项补助约8.1亿元及上年结转2.5亿元目前预计全区一般公共预算可支出总量为35.5亿元。依据《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）规定，地方各级财政除国库集中支付年终结余外，一律不得按权责发生制列支。因此，35.5亿元中年终决算上级下达当年未支出的专项转移支付结转下一年支出，用于上年结转项目的支出，不列入当年支出，2016年支出数额结转事项待决算后向常委会报告。

 （五）区本级追加一般公共预算支出主要安排事项（30000万元）

1、专项转移支付支出16453万元。上级追加下达有专项用途转移支付16453万元，按照《2016年政府收支分类科目》做相应支出。(根据《预算法》第七十一条规定，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整。但应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况)。

2、地方政府债券转贷资金支出5140万元。按照《南阳市财政局关于做好2016年第三批地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》（宛财预[2016]25号）文上级下达我区置换存量债券140万元（一般债券）用于偿还债务；按照《南阳市财政局关于下达2016年政府债务限额和新增政府债券资金的通知》（宛财预[2016]23号）文上级下达我区新增地方政府一般债券转贷资金5000万元，其中，要求3300万元用于卧龙综合保税区基础设施配套，1700万元用于扶贫。以上共计5140万元，按照文件要求，需编制一般公共预算调整报告。资金分配使用情况为：

 上级下达我区置换存量债券140万元偿还2015年到期债券本金，资金已拨付市财政局。

 一般债券5000万元，其中，3300万元用于卧龙综合保税区建设，1700万元用于扶贫支出。

 按照要求3300万元已拨付卧龙综合保税区用于基础设施配套；1700万元扶贫资金分别拨付如下：拨付区水利局2016年度贫困村农村饮水安全工程建设1024.45万元、拨付区卫计委解决13个贫困村村卫生室改造60万元、拨付区交通局解决蒲山等乡镇村道建设270万元、拨付区交通局解决潦河坡等乡镇农村公路水毁工程141.3868万元、拨付区交通局区乡公路及危桥改造资金204.1632万元。

 3、其他新增财力安排支出项目：8407万元。

 （1）根据《河南省人力资源和社会保障厅 河南省财政厅关于2016年机关事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费的通知》（豫人社薪[2016]17号）文件精神，从2016年7月起，调整机关事业单位工作人员基本工资标准和和增加离休人员离休费；按照《河南省人力资源和社会保障厅 河南省财政厅关于2016年调整退休人员基本养老金的通知》（豫人社养老[2016]11号）文件精神，从2016年1月起，调整退休人员基本养老金，追加支出1545万元（预增发工资支出2977万元，预算已安排1432万元，需追加支出1545万元）。

 （2）追加晋档升级、丧葬费、抚恤金、遗属补助及人员变动增加支出680万元（全年晋档升级、人员变动支出2780万元，预算已安排2100万元，缺口680万元）。

  （3）追加机关事业单位养老保险制度改革启动资金1000万元。

 （4）追加上级配置51台环卫特种车辆购置扣款1094万元。

  （5）追加春秋两季秸秆禁烧工作经费575万元。

 （6）追加龙升信用担保公司担保资本金配套资金1000万元。

 （7）追加公路局偿还公路建设贷款利息506万元。

  （8）追加公厕及垃圾中转站等基础设施提升改造资金606万元。

 （9）追加环卫车辆运行及人员工资等资金：601万元。

 （10）追加交通局农村公路和危桥改造项目配套资金：400万元。

 （11）追加二轻联社三里河综合整治解决企业遗留问题安置资金：300万元。

 （12）追加内河水系综合指挥部及各街道分指挥部工作经费：100万元。

 合计：8407万元。

 二、区本级政府性基金预算调整情况

2016年区五届人代会第六次会议批准的区本级政府性基金收入预算为40070万元，基金支出预算为40070万元。年度预算执行中，由于我区土地出让项目较年初预计显著增加，以及根据《南阳市财政局关于下达2016年政府债务限额和新增政府债券资金的通知》（宛财预[2016]23号）文上级下达我区新增地方政府专项债券转贷资金5600万元，要求列政府性基金科目，按照文件要求，需编制政府性基金预算调整报告。因此，2016年区本级政府性基金预算总收入预计完成88528万元，比年初人代会批准的40070万元超收48458万元，其中：

1、土地基金预计完成82752万元，占年初预算的206.8%，超收42752万元；

2、散装水泥专项资金预计完成5万元，占年初预算的50%，短收5万元；

3、墙体材料专项基金预计完成171万元，占年初预算的285%，超收111万元。

4、新增地方政府专项债务转贷收入5600万元。

合计：88528万元。

按照《预算法》规定，政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

因此,申请将2016年区本级政府性基金收入预算调整为88528万元，其中：政府性基金收入预算为82928万元；专项债务转贷收入5600万元。区本级政府性基金支出预算总计88528万元。政府性基金预算调整后，达到收支平衡。其中：土地基金共支出82752万元。征地和拆迁安置73255万元；征地农民社保42万元；城市基础设施建设、公路及危桥配套支出3248万元；土地测绘费、评估费、招拍挂代理业务费支出328万元；上缴省级新增建设使用费5879万元。专项债券支出5600万元（铁路建设，已拨付南阳投资集团有限公司，专项用于宁西铁路二线项目地方配套的省铁投借款本息）。

 三、区本级社会保险基金预算调整情况

2016年经区五届人代会第六次会议批准，区本级社保基金收入预算安排121667.4万元（含上级补助），支出预算115160.7万元。年度预算执行中，由于多数保险参保人数增加，保险支出发生数量提高，2016年，区本级社保基金收入预计完成124886.5万元，比年初人代会批准的121667.4万元超收3219.1万元；支出预计完成118615.8万元，比年初人代会批准的115160.7万元多支 3455.1万元。其中：

 1、企业职工基本养老保险：收入64175.97万元，比年初预算增加4825.97万元；支出64196.5万元，比年初预算增加4846.5万元。 

 2、城乡居民基本养老保险：收入12825.76万元，比年初预算减少1229.1万元；支出9697.7万元，比年初预算减少688.19万元。

3、城镇职工基本医疗保险：收入8927万元；支出8600万元，与年初预算比没有增减变化。

4、居民基本医疗保险（城镇居民医保+新农合）：收入36629.16万元，比年初预算减少282.84万元；支出34292万元，比年初预算减少238万元。

 5、工伤保险：收入857.3万元，比年初预算增加187.2万元；支出857.2万元，比年初预算增加187.8万元。

 6、失业保险：收入1253.4万元，比年初预算减少304万元；支出857.4万元，比年初预算减少699.99万元。

 7、生育保险：收入217.9万元，比年初预算增加21.9万元；支出115万元，比年初预算增加47万元。

 四、区本级国有资本经营预算调整情况

2016年经区五届人代会第六次会议批准，区本级国有资本经营预算收入为274.5万元。今年，实际完成292.05万元，其中，区财务开发公司分红收入287.55万元，龙升信用担保公司上缴利润4.5万元，支出预算按以收定支的原则编制，其中，4.5万元调入一般公共预算，287.55万元返还企业用于资本金注入。

综上所述，申请做以下调整：

申请将2016年区五届人代会第六次会议批准的全区一般公共预算收入104450万元，调整为100800万元，调减收入预算3650万元。其中，区本级一般公共预算收入78900万元，调整为75764万元；

申请将区本级一般公共预算支出180000万元，调整为210000万元，追加支出预算30000万元；

申请将区本级政府性基金预算支出40070万元，调整为88528万元，追加支出预算48458万元；

申请将区本级社会保险基金预算支出115160.7万元，调整为118615.8万元，追加支出预算3455.1万元；

申请将区本级国有资本经营预算支出274.5万元，调整为 292.05万元，追加支出预算17.55万元。

主任、副主任、各位委员，今年受宏观经济持续下行及结构性减税等因素影响，财政形势比较复杂，收支矛盾依旧十分突出，我们将在区人大的监督指导和大力支持下，坚定信心、克难攻坚、全力以赴地组织好收入，确保各项财政工作圆满完成，为实现我区经济发展做出应有的贡献！

 以上报告，请予审议。

附：1、区本级2016年一般公共预算支出调整表（草案）

2、区本级2016年政府性基金支出预算调整表（草案）

3、2016年社会保险基金预算调整表（草案）

 附件1、2、3.xls