关于卧龙区2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算（草案）的报告

—— 2016年1月19日在卧龙区第五届人民代表大会第六次会议上

卧龙区财政局局长    于保峰

各位代表：

我受区人民政府委托，向人会作关于卧龙区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告。

一、2015年财政预算执行情况和“十二五”工作回顾

2015年是“十二五”的收官之年，面对复杂多变的经济环境和各种严峻挑战，在区委的正确领导与区人大、区政协的监督支持下，全区上下积极适应新常态，认真落实稳增长、调结构、惠民生各项措施，努力克服收入严峻形势和支出巨大压力，大力强化增收节支，严格财政监督管理，较好完成了全年各项财政收支目标任务，预算执行情况好于年初预期。

（一）2015年财政预算收支情况

1、一般公共预算

●全区年初人代会批准的2015年全区一般公共预算收入为84200万元，实际完成96726万元，为预算的114.9%，增长32.1%。2015年我区实现财政总收入151822万元，同比增长32.8%。全区一般公共预算支出完成296600万元，增长29.1%。

●区本级。年初人代会批准的2015年区本级一般公共预算收入为61600万元，实际完成73066万元，为预算的118.6%，增长36.5%。

区本级一般公共预算支出安排160000万元，执行中，由于中央、省、市增加补助、下达乡镇补助、使用省转贷地方政府债券安排支出等因素，支出预算调整为205000万元，加上上级专项转移支付85069万元，达到289869万元，实际完成264639万元，为调整预算的91.3%，增长9%。

2、全区政府性基金预算

年初人代会批准的2015年全区政府性基金收入预算为50095万元，实际完成90796万元，为预算的181.2%，增长84%。

年初人代会批准的2015年全区政府性基金支出预算为50095万元，实际完成90245万元，结余551万元，为调整预算的99.9%，增长83.2%。

3、全区社会保险基金预算

年初人代会批准的2015年全区社会保险基金收入预算107698万元，实际完成112237.4万元，为调整预算的100%；支出预算为101775.5元，实际完成107623.7元，为调整预算的100%。

4、全区国有资本经营预算

年初人代会批准的2015年全区国有资本经营收入预算为365万元，实际完成322万元，为调整预算的100%；支出预算为365元，实际完成322元，为调整预算的100%。。

根据现行我区预算管理体制，政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算全部纳入区本级管理。

上述情况均为快报数，在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请区人大常委会审查批准。

（二）2015年主要财政工作开展情况

1、抓好财政收支管理，着力提高财政统筹保障能力

一是千方百计抓征收。2015年，受国内外经济形势影响，宏观经济持续低位运行，骨干税源税收下滑明显，房地产仍处于冰冻期，服务业购买力下降，组织财政收入出现前所未有的困难，加之临近年底市政府追加我区收入任务12520万元，收入任务达96720万元，任务前所未有的大，面对复杂的局面和压力，区政府多次召开税收工作专题会议，强化协调督导，开展税收大清查等措施，狠抓税收征管，超额完成下达任务。全区一般公共预算收入完成96726万元，总量和增速均居全市第2位。二是千方百计统筹支出和资金调度。随着稳增长、调结构、促改革、惠民生支出刚性增长与承担省、市重点建项目建设力度的加大，财政支出需求压力前所未有的大，区财政部门多方协调，科学调度，统筹安排各项支出，较好的保障了民生支出和重点项目的资金需求。全区一般公共预算支出总量突破30亿元大关，达32亿元，根据资金下达时间及项目进度，实际支出近30亿元，增长29.1%。三是千方百计争取上级项目与资金支持。2015年争各类政策性项目400多个，到位资金突破10亿元，连同上级下达转移支付、基数补助及地方政府债券等共争取上级一般公共预算资金22.6亿元，较上年增加5.1亿元，有效缓解了财政支出压力。

2、抓好各项财政改革，着力推进政策制度有效落实

一是完善了预算体系。按照《预算法》的要求，首次编制了社会保险基金预算、国有资本经营预算，实现了编全“四本预算”的要求。根据《关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号），年初预算安排时将地方教育附加、文化事业建设费等11项政府性基金转列一般公共预算，进一步完善了预算体系。二是落实清理盘活财政存量资金政策。按照《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号），全面清理盘活财政存量资金，收回存量资金4967万元，调整用于民生和重点项目支出。三是深化预算管理改革。开展了预决算公开专项检查，增强了预决算透明度。对3个涉及民生等重点项目进行绩效评价，涉及资金7100万元，提高了财政资金使用绩效。四是深化国库集中支付改革。在做好区直单位国库集中支付改革的基础上，全面落实了乡镇街道国库集中支付改革。扩大工资统发和预算单位网上授权支付范围，实现公务卡改革全覆盖。全区办理并录入公务卡2102张，公务卡累计支出2066万元。

3、抓好服务稳增长，着力推动经济平稳较快发展

一是支持重点项目、重点工作。在区财政极其困难的情况下，千方百计筹措资金7.8亿元，支持保税区顺利通过预验收。筹措资金5000多万元，对260家违规灰钙粉厂和11座违法石灰窑进行彻底拆除，新规划了占地350亩的蒲山碳酸钙产业园区，为蒲山区域的经济发展和人民群众生产生活创造一个良好的生态环境。累计筹措资金1亿多元，整修背街小巷83条，铺油道路92条，完成了辖区内49条主次干道、478条小街小巷道路的清扫、保洁，平均日收集、中转、清运垃圾500余吨、粪便135吨，扎实推进“双创”工作有效落实，城市面貌和市民文明程度得到提升。二是加强和完善基础设施建设。围绕扩大基础设施投资，统筹资金3.2亿元，支持城市及园区道路、给排水、污水处理、垃圾处理、环卫、绿化等设施的提质改造，完善城市交通设施，提高城市交通运行效率，增强招商引资的竞争力。三是落实企业服务年活动。按照《河南省国家税务局 河南省财政厅关于加快小微企业退税有关问题的通知》的文件精神（豫国税发〔2015〕61号），共办理小微企业退税155户，退税943万元。同时，积极贯彻“营改增”试点改革政策，落实促进小微企业发展的税收优惠政策，筹措资金880万元，减轻企业负担，支持企业自主创新。

4、抓好保障改善民计民生，着力落实惠民利民政策

2015年，区财政部门认真执行国家惠民政策，坚持新增财力向民生倾斜，全年全区民生保障支出共计22.3亿元，占一般公共预算支出的75%，增长28%一是投入社会保障和就业资金4.6亿元。拨付各类城乡低保资金5783万元，使全区达到最低生活保障线的近6000名城镇居民和近31000名农村居民享受到国家的最低生活保障政策；拨付机关事业养老保险和城乡居民社会养老保险资金14423万元，确保了全区机关事业单位养老保险城乡居民和社会养老保险的足额发放；拨付五保供养资金1152万元，解决了全区近4000名五保人员的生活困难；拨付各类再就业资金800万元，支持就业困难人员创业就业，1000多名农民工获得创业培训。二是投入教育资金4.97亿元。拨付教师工资3.63亿元，保障了8000多名教师队伍稳定。拨付“两免一补”资金8079万元，发放普通高中困难学生补助资金344万元，贫困学生家庭得到有效救助。拨付城区中小学扩建资金3313万元，推动教育均衡发展全面改善城乡义务教育和普通高中办学条件。三是投入医疗卫生资金3.4亿元。拨付各类基本医疗保险资金30216万元，为全区4.6万名城镇职工和9.7万名城镇居民参保人员以及58.9万名参保农民提供了医疗保障；拨付基本公共卫生服务资金3302万元，推动城乡居民基本公共卫生服务体系建设。四是投入文化体育与传媒资金1652万元。深入实施各类文化惠民工程，推进公益性文化设施免费开放和公共服务体系建设，支持政府购买演出服务。五是投入生态文明建设和节能环保资金2817万元。筹措资金1061万元支持实施蓝天、碧水和乡村清洁工程。筹措资金1756万元，支持提升绿化质量和规模。绿化南水北调干渠447亩、白河2719亩，高速761亩，美化了生态环境，促进了水质保护工作。

5、抓好保障农业投入，着力推动农村经济可持续发展

2015年财政继续加大支农投入。全年共筹措拨付各级资金40337万元，同比增长1%，有力的支持了农业改革与各项惠农政策落实。一是支持提升农业生产能力。投资7104.5万元，新建干线公路30公里、农村公路104公里，建设桥梁6座，建设通村公路39个。投资1940万元，解决了农村9 个乡镇 16个行政村3.6万人的安全饮水问题。投资2100万元，实施了农业综合开发土地治理项目和产业化经营项目，二是积极落实惠民政策。整合农作物良种补贴、种粮农民直接补贴和农资综合补贴统一为耕地地力保护补贴，兑付补贴资金7554万元，为耕地地力保护和粮食适度规模经营提供了有力支持。及时发放退耕还林、小麦“一喷三防”、农机补贴、移民补贴和棉花价格等惠农资金4536万元，促进了农业增效农民增收。三是支持改善农村人居环境。投入资金792万元，开展实施了37个农村公益事业“一事一议”财政奖补项目；投入907万元，整修农村危房1220户，改造面积21万平方米；争取到美丽乡村建设试点项目1个，省级奖补资金1000万元；争取到5个项目进入市级2015年美丽乡村建设项目库，其中潦河坡镇美丽乡村建设项目获准2016开工建设，为农村人居环境逐步改善提供了可靠保障。

（三）“十二五”财政改革发展取得新成就

2015年财政预算任务的圆满完成，标志着“十二五”期间我区财政发展迈上了新台阶。回顾过去的五年，是我区财政发展史上极不平凡的五年，也是财政经济提质增效、跨越发展的五年。五年来，财政工作始终注重科学发展，服务好两个“国字号”工程、建设好综保区“一号工程”，沉着应对复杂变化的发展环境和严峻挑战，经过五年努力奋斗，财政收支规模实现快速增长，财政实力得到稳步提升。

――全区财政实力明显增强的五年。地方财政总收入累计51.9亿元，比上个五年增加34.9亿元，年均增长22.9%，其中一般公共预算收入累计完成32亿元，比上个五年增加19.7亿元，年均增长24%，高于规划目标12个百分点。一般公共预算支出累计完成110.1亿元，比上个五年增加65.6亿元，年均增长19%。财政实力持续增强，为落实各项重大决策部署、推动经济社会发展提供了坚实支撑。

――人民群众得到更多实惠的五年。财政支出结构不断优化，投入快速增长、覆盖范围不断扩大、注重制度创新的民生保障机制日益健全，五年来全区民生支出达80亿元，占财政支出的75%，年均增长16.5%。城乡义务教育保障能力全面提升，城乡居民基本医疗保障水平显著提高，覆盖城乡的社会保障制度更加完善，保障性住房建设投入不断加大，公共文化服务体系更加完善，惠农补贴持续增加。

――财政改革创新活力增强的五年。坚持把推进体制、机制和制度创新作为提高财政管理水平的重要动力和手段，预算管理、国库集中收付、政府采购、投资评审、绩效评价、国有资产管理、政府债务管理等改革和财政信息化建设扎实推进，各项税制改革政策有效落实，财政服务经济社会发展活力明显增强。

2015年财税工作取得的成绩，是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协依法监督、悉心指导的结果，是全区各部门协同配合、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是拉动财政收入增长的一次性收入因素较多，全区耕地占用税、房产建筑业税收增收额占全部税收增收额的比重偏大，而工商业长效税源尚未成为增收的主力，财政收入持续增长的基础仍需巩固；二是随着一些收费项目的清理和取消，非税收入呈现低速增长或负增长态势；三是稳增长、调结构、促改革、惠民生刚性支出不断增长，收支矛盾仍然十分突出。对此，我们将高度重视，认真解决。恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。

二、“十三五”时期全区财政工作思路和主要目标

（一）“十三五”时期财政改革发展的工作思路

“十三五”时期，我区财政工作要主动适应新常态和财税改革新要求，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提高发展质量和效益为中心，围绕发展新型工业、现代服务业、都市农业“三大产业体系”，重点支持“五大支撑板块”，着力调结构惠民生，坚决打赢脱贫攻坚战，加快生态文明建设，提升基本公共服务均等化水平，强化依法理财、科学理财理念，全面完成财税体制改革主要任务，实现基本建立现代财税制度的目标。

（二）“十三五”时期财政改革发展的主要目标

根据我区“十三五”的总体部署和经济社会发展面临的形势，通过助推项目建设，不断培植壮大财源，抓好税收征管。全区一般公共预算收入年均增速高于全市平均水平，财政支出结构进一步优化，财政监督监管水平不断提高，财政科学化精细化管理水平再上新台阶，为推进我区“十三五”发展战略全面实施提供有力的财政保障。

三、2016年财政预算安排情况

（一）财政预算安排指导思想

编制2016年区本级预算的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神、区委的决策部署，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，积极适应经济发展新常态，全面落实积极的财政政策，促进收入稳步增长，深化财税体制改革，保障基本民生支出，优化支出结构，加大财政资金统筹力度，拓宽财政投融资渠道，支持“五大支撑板块”，提升经济发展质量和效益，为服务我区经济持续健康发展提供保障。

（二）全区一般公共预算收入预期目标

综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2016年全区一般公共预算收入预期增长目标为8%。各乡镇收支预算的具体安排由同级人民政府报同级人大审议批准，各乡镇人大通过的预算汇总后另行报区人大常委会备案。

（三）2016年区级财政预算安排建议

1．一般公共预算安排。2016年全区一般公共预算收入拟安排 104450万元，增长8%。区本级一般公共预算收入拟安排78900万元，增长8%，其中：国税部门拟安排5410万元，增长8%；地税部门拟安排41660万元，增长8%；财政等部门非税收入拟安排31830万元，增长8%。

按现行财政体制算账，区本级一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助，减去体制上解和补助下级支出后，区本级财力为180000万元。比2015年年初预算财力增加20000万元，增长13%，全部安排支出。

支出结构情况是：基本支出拟安排76000万元，占财力的42.2%；各类配套支出拟安排21000万元，占财力的11.7%；事业发展等项目支出拟安排83000万元，占财力的46.1%。主要安排情况是：一般公共服务支出25829万元，增长18%；教育支出58500万元，增长1%；科技支出4300元，增长2%；农林水事务支出18500万元，增长5%；社会保障和就业支出33340万元，增长16%；医疗卫生支出15300万元，增长39%；节能环保支出350万元，增长25%；城乡社区事务支出5300万元，增长130%；文化体育和传媒支出1230万元，增长9%。预备费5000万元，占财力支出的2.8%。区直各部门2016年“三公”经费预算支出控制数为1421.9万元，下降24.6%，其中，公务接待费553万元，下降22%；因公出国（境）经费2.9万元，增加 45%；公车购置和运行费866万元，下降26.4%，该项将结合公车改革方案执行。

2．区本级政府性基金预算安排。2016年区本级政府性基金收入预算拟安排40070万元，全部安排支出。其中，国有土地使用权出让资金拟安排40000万元，用于计提农田水利建设资金、教育资金和保障房资金后，主要用于土地出让业务费、征地和拆迁补偿支出、土地开发支出、支农支出、城市建设支出和其他支出；散装水泥专项资金拟安排10万元，主要用于技术研发和推广等方面支出；墙体材料专项基金拟安排60万元，主要用于宣传和培训等方面支出。

3．区本级社会保险基金预算安排。2016年区本级社保基金收入拟安排121667.4万元，支出预算拟安排115160.7万元。

4．区本级国有资本经营预算安排。2016年，区本级国有资本经营预算收入拟安排274.5万元，支出预算拟安排274.5万元。

四、2016年财政重点工作

2016年是实施“十三五”规划的开局之年，是全面深化财税改革的关键之年，围绕服务保障全区工作大局，按照总体思路和发展目标，全面贯彻落实《预算法》，认真推进各项财政工作，对于服务经济社会平稳运行意义重大。着重做好以下工作：

（一）发挥调控职能，确保稳增长政策有效落实

一是千方百计协调筹措资金，着力支持推进“新型工业”发展，做活新兴财源。完善财政投入和激励机制，支持推动工业转型升级、跨越发展，强力实施创新驱动战略，推进自主创新，发现和培育新的经济增长点；全力支持大招商活动和项目建设，支持引进一批高科技、高税收的企业，发展特色新型产业集群。二是创新财政资金投入方式，支持加快推进“现代服务业”建设，做强主体财源。支持“互联网+”新兴产业，推动电子商务发展，加快建设高成长性服务业大区；继续大力支持商贸流通、专业市场、商圈等传统商贸服务业发展，探索使用政府与社会资本（PPP）城建模式，支持中心城区环卫、道路、内河治理等基础设施建设，落实相关配套设施。三是加大争取上级资金，强力推进特色产业板块和产业发展载体建设，培育骨干财源。支持综合保税区、光电产业集聚区、卧龙岗文化旅游产业集聚区、国家农业科技园区、王村现代物流园区支撑板块建设，进一步完善基础设施与环境建设水平，筑巢引凤。四是落实小微企业发展扶持政策，健全财政服务企业长效机制。支持发挥融资平台的“助推器”和“倍增器”作用，缓解中小微企业融资难，落实产业集聚区发展的财税扶持政策和小微企业税收减免优惠政策，支持企业良性循环发展。

（二）加大民生投入，确保社会保障力度持续提高

按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，强化增收节支意识，认真贯彻落实中央和省市关于厉行节约的各项政策规定，大力压缩一般性支出，切实降低行政成本，新增财力向民生支出倾斜。一是推进就业创业和社会保障体系建设。继续扩大保障覆盖面，努力实现“应保尽保”，加强对各类弱势群体的关爱和帮助；支持实施更加积极的就业政策，做好农村转移劳动力、城镇就业困难人员等重点群体就业工作，稳定就业局面。二是完善教育发展投入机制，着力深化教育领域综合改革，推进义务教育均衡发展，改善教育办学条件。三是支持深化医药卫生体制改革。支持基层卫生机构建设，积极落实医药卫生体制改革，进一步提升城乡公共卫生服务水平。四是健全政府购买服务制度，广泛吸引社会资本参与。逐步提高公共服务项目实行政府购买服务的比例，切实提高政府购买服务水平。五是加大保障性住房建设投入。加快公共租赁住房和廉租住房、保障性安居工程建设和农村困难群众危房改造，改善低收入群体居住条件。

（三）坚持统筹发展，确保强农惠农政策扎实推进

认真落实各项支农惠农政策，进一步扩大财政对“三农”支持的覆盖面。一是积极筹措资金，提高了农业综合生产能力。立足实施粮食生产核心区战略，积极推进农田水利建设和高标准粮田“百千万”建设工程，推进农业综合开发。二是认真落实各项惠民政策。切实抓好财政对农各项补贴资金的兑现发放工作，增加农民收入，继续确保党和国家各项惠农政策及时落到农民群众手中。三是支持优化农业生产结构，推进扶贫工程。通过先建后补、贷款贴息、财政补助等方式，支持打造畜牧、果蔬、花卉等特色农业产业化集群培育工程，做优“都市农业”，支持农业产业化重点龙头企业、农民专业合作社建设，通过培育典型，政策引导，推进精准扶贫、精准脱贫，确保完成年度扶贫攻坚任务。四是大力支持农村公益事业发展，建设美丽乡村。进一步整合环境保护治理方面的专项资金，支持增加大气、水污染防治财政投入，支持实施“蓝天、碧水和乡村清洁”三大工程，推进天然林保护和植树造林等生态工程建设，改善农村生产、生活环境，建设美丽乡村。

（四）深化财税体制改革，确保科学理财理念明显提升

一是认真学习中期财政规划编制。研究学习实行中期财政规划管理，改进年度预算控制方式，为明年编制2017—2019年财政规划作准备，增强财政预算的前瞻性和可持续性。二是理顺区乡财政体制。根据《南阳市人民政府关于调整市区财政   体制的通知》（宛政〔2015〕45号）文件精神，调整完善区与乡镇（街道）财政管理体制，规范收入分配秩序，合理划分事权和支出责任，最大限度地调动各乡镇（街道）培植财源和增收的积极性，激发区乡发展合力。三是盘活财政存量资金。继续抓好财政存量资金收回使用工作，统筹资金支持经济社会发展急需资金支持的领域。四是深化国库管理改革。进一步完善国库集中支付制度，加强预算执行动态监控机制建设，继续加大重点领域、重点环节动态监控力度。五是加强地方政府性债务管理。继续优化政府债务结构，妥善处理存量债务，强化风险预警。六是积极支持推进公务用车等其他领域改革。

（五）坚持依法理财，确保财政监管效能明显加强

一是深入学习贯彻新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等有关法律制度，全面提高依法理财水平。二是加强财政内控体系建设，有效防范各类业务风险，确保财政干部廉洁和财政资金安全。三是切实加强财政资金监管，综合采取事前评估、投资评审、政府采购、财政监督、信息公开等多种监督管理手段，建立全方位、多角度、动态化的财政资金监管体系。四是严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，严肃查处违反条例的行为，提高财政政策信息的透明度，使财政资金阳光运行。五是加强预算绩效管理，着力推进重点领域、重点项目、特别是专项资金和项目的绩效管理，将绩效目标管理和评价试点扩大到各层级预算单位，注重绩效评价结果反馈和应用，促进财政资金使用效益的有效发挥。

各位代表，实现“十三五”良好开局，意义重大，我们将在区委的正确领导和区人大监督指导下，忠诚担当，振奋精神，扎实工作，勇于创新，确保圆满完成各项财政目标任务，为建设活力卧龙、生态卧龙、幸福卧龙、清风卧龙做出应有的贡献！

卧龙区2015年财政预算执行情况(表).doc